الأربعاء, 25 ربيع الأول, 1439 هـ الموافق 13/12/2017 م No Image
No Image

الرئيسية  Skip Navigation Linksالرئيسية    إدارات الهيئة    إدارة المتابعة والمراجعة الداخلية    قسم المراجعة الداخلية

قسم المراجعة الداخلية

 Arrow   قسم المراجعة الداخلية

الاهداف والمهـــــام

 

المـــــقدمة : 

     تم إنشاء قسم المراجعة الداخلية بالهيئة بالقرار الإداري رقم 3821/ق/4 تاريخ 26/4/1430هـ وذلك بناء على قرار مجلس الوزراء رقم 235 تاريخ 20/8/1425هـ بتأسيس وحدات للرقابة الداخلية في كل جهة مشمولة برقابة ديوان المراقبة العامة وموافقة مجلس الوزراء على اللائحة الموحدة لوحدات المراجعة الداخلية برقم 129 وتاريخ 6/4/1428هـ .

 وعليه تم إنشاء قسم المراجعة الداخلية بالهيئة بالقرار الإداري رقم 3821/ق/4 تاريخ 26/4/1430هـ .

الــــرؤية :

الاستقلال الأمثل للموارد فئ ضوء الأنظمة و التعليمات 0

الـــــرسالة :

إن تحقق المراجعة الأداء المتميز وفق أنظمة إدارية ومالية متطورة ومواكبة للأوامر و التعليمات

الأهــداف :

1- حماية أموال وممتلكات الهيئة والمشاريع التابعة لها والحد من وقوع الغش والأخطاء واكتشافها فور وقوعها .

2-    ضمان دقة البيانات المالية والسجلات المحاسبية واكتمالها .

3- ضمان فاعلية العمليات الإدارية والمالية وكفايتها بما يؤدي إلى الاستغلال الأمثل للموارد المتاحة للهيئة .

4- تحقيق التقيد بالأنظمة والتعليمات والسياسات والخطط الملزمة للهيئة لتحقيق أهدافها بكفاية وبطريقة منتظمة .

5-    سلامة أنظمة الرقابة الداخلية وفاعليتها .

المهـــــام :

        مع عدم الإخلال بأنواع المراجعة الأخرى المقررة نظاماً ، يختص القسم بما يلي :

1- تقويم أنظمة الرقابة الداخلية بما في ذلك النظام المحاسبي للتحقق من سلامتها وملاءمتها وتحديد أوجه القصور فيها إن وجدت ، وإقتراح الوسائل والإجراءات اللازمة لعلاجها بما يكفل حماية أموال الهيئة وممتلكاتها من الاختلاس أو الضياع أو التلاعب ونحو ذلك .

2- التأكد من التزام الهيئة بالأنظمة واللوائح والتعليمات والإجراءات المالية والتحقق من كفايتها وملاءمتها .

 3-   تقويم مدى كفاية الخطة التنظيمية للهيئة من حيث وضوح السلطات والمسؤوليات وفصل الاختصاصات المتعارضة وغير ذلك من الجوانب التنظيمية .

4-    تقويم مستوى إنجاز الهيئة لأهدافها الموضوعة وتحليل أسباب الاختلاف إن وجد .

5- تحديد مواطن سوء استخدام الهيئة لمواردها المادية والبشرية وتقديم ما يمكن الهيئة من معالجتها وتلافيها مستقبلاً .

6-    فحص المستندات الخاصـة بالمصروفات والإيرادات بعد إتمامها للتأكد من كونها صحيحة نظامية .

7-    فحص السجلات المحاسبية للتأكد من انتظام القيود وصحتها وسلامة التوجيه المحاسبي .

8-    مراجعة العقود والاتفاقيات المبرمة التي تكون الهيئة طرفاً فيها للتأكد من مدى التقيد بها.

9- مراجعة أعمال الصناديق وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من أن الجرد قد تم وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة .

10- مراجعة أعمال المستودعات وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من أن الجرد والتقويم وأساليب التخزين قد تمت وفقاً للقواعد والإجراءات المقررة .

11- مراجعة التقارير المالية والحسابات الختامية التي تعدها الجهة والتأكد من دقتها ومدى موافقتها للأنظمة واللوائح والتعليمات والسياسات التي تطبقها الهيئة .

12-      تقديم المشورة عند بحث مشروع الموازنة التقديرية للهيئة .

13-   قيام الوحدة بالأعمال التي يكلفها بها مدير عام الهيئة أو من يفوضه في الجهة وذلك في مجال اختصاصاتها المشار إليه في هذا التنظيم .


rx prescription discount open walgreens coupons for prints
cialis coupons and discounts cialis free coupon prescriptions coupons
coupon for prescriptions cialis coupon 2015 coupons for cialis printable
free cialis coupon 2016 coupons for prescriptions prescription coupon
lamisil comprimidos lamisil crema lamisil crema
prescription coupons coupons prescriptions cialis.com coupons
abortion pill alternatives abortion pill stories abortion pill services

جميع حقوق الطبع والنشر محفوظة لدى إدارة تقنية المعلومات 2017 م ©